主任、各位副主任，秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，现向市人大常委会报告365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版2020年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。
2021年8月，市第十三届人大常委会第四十一次会议听取和审议了《关于365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版2020年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告》（以下简称《报告》），提出有关审议意见。市委、市政府深入贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要批示精神，高度重视审计查出问题的整改工作，结合市人大提出的意见建议，多次召开市政府常务会议和专题会议听取审计整改工作情况，并要求相关地区、单位切实承担整改主体责任，对照问题逐条逐项整改，促进制度完善，确保整改到位。市审计局认真贯彻落实市委、市政府的部署要求，不断加大工作力度，积极开展跟踪督促检查，扎实推进审计查出问题整改工作。
一、整改工作的部署推进情况
《报告》反映的335项问题，截至2021年11月底，已整改到位292项，整改完成率为87.16%。通过整改，已上缴市、县两级财政资金15563.71万元，已归还原渠道资金8232.91万元，已调账处理资金39051.83万元，促进拨付资金到位52189.49万元，推动有关单位制定和完善相关规章制度34项。尚余43项问题有关地方、部门和单位已作出了整改安排和承诺，下一步市审计局将继续强化整改跟踪力度，预计2021年年底整改到位307项，整改完成率达到91.64%。
（一）压实责任，认真落实整改。各责任单位主要负责同志切实承担第一责任人责任，将审计整改作为政治任务抓紧抓实，通过召开党委（组）会、专题业务会等研究部署整改工作，按要求建立整改台账，制定整改措施，落实责任分工；有关主管部门切实履行监管责任，指导督促本领域整改工作，开展系统内专项检查，重点约谈问题较多、整改难度较大的单位负责人，建立联动机制，切实强化整改合力。
（二）梯度推进，突出分类指导。市审计局坚持有主有次、梯度推进，着力从推动立行立改、加强管理和制度完善三个维度，精准施策，分类指导，进一步强化整改监督工作的统筹谋划。特别是对已到整改期限仍未整改到位的问题，市审计局定期印发整改通知书和问题清单，多次组织召开工作推进会，共同研究解决整改难点痛点，动态跟踪整改进度，进一步提升整改完成率。
（三）完善机制，提升整改成效。市委、市政府高度重视审计工作，进一步建立健全党对审计整改工作的领导机制，首次将审计整改工作纳入市直机关单位绩效考核指标。市审计局已将督促审计查出问题全面整改落实工作纳入365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版审计事业发展“十四五”规划。各地区、部门单位注重举一反三、完善制度，做到纠正问题、规范管理、促进改革一体推进，在真改、实改上持续发力。
二、审计查出问题的整改情况
（一）财政管理审计整改情况。
1.市本级财政管理审计方面，应整改问题31个，已完成整改28个。
（1）关于全口径预算编制管理4个问题。
已整改2个：2021年起，市财政局进一步加强对年度预算调整方案的审核，并于年初将2021年—2023年中期财政规划呈报市政府审批。
正在整改2个：市直、肇庆高新区、肇庆新区财政部门目前已消化2020年无预算支出7401.41万元，尚余22465万元将结合财力实际分5年逐步清理消化；肇庆新区2019年以后暂付性款项新增规模现已从7.32%下降至6.41%，但仍未达到5%规定要求。上述2个问题需逐步推进整改。
（2）关于社保基金管理使用17个问题。
全部完成整改。市人社局和高要区、怀集县共完成19个在建工程项目的工伤保险补征工作，怀集县特印发制订《怀集县推进工程项目建设项目（标段）参加工伤保险工作的部门协作机制》等。市社保局将2019年6月至2020年12月征收的省属非驻穗单位养老保险费18713.92万元全额上划至省社保局，追回市直和5个县（市、区）合计18人违规领取的失业保险待遇11.31万元，并要求银行补计社保基金账户利息150.33万元。端州区财政局2020年社保预算资金2200万元已全额拨付完毕。
（3）关于财政收入质量4个问题。
全部完成整改。市直、肇庆高新区、肇庆新区经核2020年应收未收、应缴未缴非税收入合计35995.51万元已追缴财政，尚余麒麟湖片区发展综合提升项目城市基础设施配套费694.86万元待取得概算批复后收缴。市财政局、肇庆高新区财政局进一步规范非税收入管理，将2021年度已缴国库的公证服务费319.53万元作调库更正处理，从2021年5月起将广播广告收入纳入预算管理，将公证费、殡葬费作为经营服务性收费核算。
（4）关于财政资金审批管理2个问题。
已整改1个：肇庆高新区今后将严格按照《肇庆高新区财政资金拨款管理办法》和《肇庆高新区基本建设项目资金管理办法》规范资金审批支付手续。
正在整改1个：2020年肇庆高新区财政局已启动《肇庆高新区基本建设项目资金管理办法》修订工作，2021年底前可印发施行。该问题预计年底完成整改。
（5）关于预算编制执行监督管理改革推进落实4个问题。
全部完成整改。2021年4月我市全面上线全省统一的“数字财政”系统，将按照上级规定的标准和流程，完善项目绩效目标量化和细化工作，加大力度完善项目库建设。目前肇庆新区已启动2022年财政资金项目入库储备工作，明确项目入库储备申报要求。市财政局进一步修订完善《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版市直活动类项目费用支出参考标准》并于11月印发施行；加快推进财政支出标准化建设，加强部门项目支出预算审核工作；按三层结构编制市直专项资金目录清单，督促市业务主管部门下放专项资金项目审批权。
2.部门预算执行审计方面，应整改问题37个，已全部完成整改。
（1）关于预算编制和执行6个问题。市财政局加大资金监控力度，将预算单位的预算执行情况纳入市直机关单位2021年财政预算管理绩效考核指标；相关单位落实定期督办机制，提高预算执行力度。目前市本级32个单位78个项目已支出4104.21万元，收缴财政统筹使用结余资金549.36万元，尚余4个单位11个项目正在办理项目结算评审等手续，将按项目进度拨付。5个单位已对预算公开不完整、不准确的情况作补充说明并网上公开，市司法局对相关责任人进行了谈话提醒。
（2）关于厉行节约4个问题。相关单位进一步树立“过紧日子”思想，加强年初预算规划，从严做实支出项目，健全严控一般性支出的监督检查机制。目前6个单位已清理存量资金215.11万元；8个单位开展了资产清查盘点工作，及时报废处置老旧办公设备，降低资产闲置率，并合理调配在用的设备资源，严控新增设备购置；市农业农村局正抓紧对封存停用的超编车辆办理编制核销和车辆报废处置相关工作。
（3）关于资金收支管理10个问题。截至目前，市本级49个单位已上缴财政1596.2万元，包括非税收入1496.67万元、退回生育津贴38.92万元、项目结余资金30.61万元；8个单位健全完善绩效评价工作机制，及时分配资金、公开分配结果，建立规范验收考评制度，强化对绩效评价结果和效益的准确量化反映，着力提升绩效评价的有效性；5个单位加强资金使用管理，严格按照财政预算、用款计划、项目进度、有关合同和规定程序办理资金支付。
（4）关于资产管理9个问题。审计指出问题后，10个单位对未入账的资产迅速补录入账，并相应完善资产管理系统；15个单位陆续开展资产清查盘点工作，办理资产处置核销，严格规范公务用车使用和费用支出，对公务用车运行维护费实行单车核算；广东省华侨农场农业科学研究所、肇庆高新区教育局现已委托资产评估公司对拟出租的土地房屋进行评估，将按程序报批后公开招租。
（5）关于公务支出、公款消费3个问题。相关单位进一步严明公务支出、公款消费工作纪律要求，规范差旅费、公务接待费报销审批程序，严控“三公”经费支出，按规定在政府采购中标服务供应商中选择出行服务。8个单位对超范围列支“三公”经费、会议费、培训费问题，已相应调整账务处理，涉及金额4.83万元。
（6）关于财务管理5个问题。相关单位强化内部控制管理，规范资金结算行为，严格按照有关规定如实反映财政收支，并举一反三，依法依规执行政府采购，及时做好计划备案、合同备案和信息公开等工作。
3.下级财政管理和其他财政财务收支审计方面，应整改问题42个，已完成整改37个。
（1）关于重大事项决策制度和执行2个问题。
已整改1个：关于端州区2项2020年惠民实事未完成问题，目前已完成新增2所公立幼儿园，可提供450个学位；睦岗医院升级改造工程规划建设项目正进入桩基质量检测和地块征收补偿方案公示阶段，完成整改。
正在整改1个：关于端州区财政资金使用审批制度不够完善细化的问题，近期端州区拟重新出台区级资金拨付管理办法，预计年底完成整改。
关于预算编制及收支管理4个问题。
已整改3个：端州区财政局已将上级提前下达或告知的转移支付资金11764.87万元足额列入2020年度预算调整方案，并将行政事业性收费、罚没收入和基金收入等非税收入2942万元全额上缴国库。
正在整改1个：端州区已消化无预算支出4608.55万元，尚余1457万元预计年底前消化完毕。
关于预算编制执行监督管理改革推进落实4个问题。
全部完成整改。2021年端州区全力推动“数字财政”公共财政综合管理平台建设，起草出台《端州区区直行政单位常用公用设施配置标准》，并按要求全面开展绩效目标落实和预算执行进度“双监控”工作，重点监控17个区级项目。相关单位已按要求在区财政一体化系统项目库模块补录了年初预算项目和项目绩效三级指标值等信息。
关于财政资金审批和存量资金统筹盘活3个问题。
全部完成整改。截至2021年9月，端州区已收回部门预算项目支出进度缓慢的财政资金4300万元，今后将加强与上级部门沟通，及时了解资金下达情况、制订资金分配方案，合理合规使用存量资金，切实发挥资金效益。
关于国有资本运营2个问题。
已整改1个：关于端州区未建立国有资本经营预算有关管理制度问题，端州区已完成《端州区区级国有资本经营预算管理办法》起草工作，将按程序审批后执行，完成整改。
正在整改1个：关于端州区深化国有企业改革工作推进缓慢问题，需持续推进落实整改，为解决端州区国有资源匮乏、国企人才储备短缺的实际情况，端州区委常委会审议通过了完善端州区城投公司组建架构有关事项，目前端州区两家国有企业已积极组建项目公司，提升“造血”功能，推动国有企业混合制改革。
关于预决算编制3个问题。
全部完成整改。端州区城西街道办已将结存两年以上的资金51.75万元上缴区财政局，并将项目结余结转资金纳入2022年部门预算，规范预算管理。高要区禄步镇政府2021年起强化决算编制工作程序的规范化与完整性，加强对决算报表的管理和监督，按规定编制本级决算草案并提请人大审批。
关于财政财务管理16个问题。
已整改14个：市景福围工程管理处和端州区城西街道办事处、鼎湖区广利街道办事处、高要区禄步镇政府3个镇（街道）已上缴财政征地补偿款、银行存款利息等非税收入264.52万元，退还超范围使用专项经费、转嫁列支经费等209.14万元，调整账务处理65.48万元。市景福围工程管理处将继续积极向上级部门反映往来款挂账事项，尽快移交相关债权债务，客观真实地反映各项收支活动。
正在整改2个：针对3个镇（街道）与下属企业存在未脱钩、转嫁报销费用、划拨财政资金供企业日常运作的问题，端州区城西街道办自2021年2月起已按实际需求划拨应由政府承担的专项工作经费至下属企业，尚余高要区禄步镇、鼎湖区广利街道办2个问题需逐步推进整改，其中禄步镇正加紧办理企业转制改革手续，广利街道办起草了企业经营管理暂行办法和财务管理制度，进一步规范公司运营和财务管理。
关于政府采购和资产管理8个问题。
全部完成整改。3个镇（街道）2021年起严格按照规定要求组织实施政府采购，强化国有资产管理，理清资产权属，规范出租程序，现已将设备租金收入58.68万元上缴财政，并对未作资产入账的固定资产补登记入账。
（二）绩效审计整改情况。
1.生活垃圾处理推进方面，应整改问题17个，已完成整改14个。
（1）关于生活垃圾处理设施项目未按规划要求推进6个问题。
已整改5个：目前3个中心城区已率先开展厨余垃圾单独收运试点建设，各地基本建立大件垃圾分类收运体系，并将建成建筑垃圾处置终端纳入2021年各县（市、区）绩效考核任务，进一步加强建筑垃圾运输车辆管理，严格审批核发建筑垃圾排放、运输许可证；广宁县、德庆县正加紧建设生活垃圾分类处理配套项目。其中，端州区2021年9月起正式实行厨余垃圾单独收运，各街道均建立有害垃圾暂存点，全区按规定建立多个特殊垃圾暂存点、大件垃圾（园林垃圾）集中破碎场并升级改造联系点分类设施，生活垃圾分类示范片区建设工作待年底检查验收。广宁县城区垃圾综合处理场治理项目现已完成总工程量95%，怀集县生活垃圾无害化处理场二期工程垃圾填埋库区已具备试运营条件。2个项目将倒排工期加快建设进度，务求尽快完工。
正在整改1个：关于各地均尚未建立健全建筑垃圾分类收集、运输、处置体系问题，市城管局将继续加大力度，督促各地尽快完善建筑垃圾处理处置终端，规范建筑垃圾管理。
关于生活垃圾焚烧发电厂监管不到位10个问题。
已整改8个：高要区、四会市进一步加强对生活垃圾焚烧发电厂日常监督管理，组织完成了项目绩效评价工作。目前，365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版环保能源发电项目已完成竣工结算，将申请无害化等级评定，并将自行固化或稳定化达标后的焚烧飞灰运到新建配套飞灰填埋场填埋处置及覆盖防渗膜；四会环保能源热力发电项目已完成进厂垃圾和入炉垃圾的检测工作，完善检修计划，建立飞灰管理台账，焚烧飞灰已规范运输及堆放。此外，四会市生活垃圾无害化填埋场库容腾退项目一期建设和环保能源热力发电项目二期调试工作正加紧开展，可腾出空间用于建设飞灰专区填埋。
正在整改2个：四会环保能源热力发电项目因规划变更的影响，竣工结算工作仍未完成，未能申请无害化等级评定，上述2个问题正在整改中。
关于生活垃圾无害化填埋场污染物监测工作落实不到位1个问题。
已整改。6个县（市、区）相关填埋场运营公司已委托有资质的第三方检测公司按照排污证规定污染物种类和频次开展环境监测，并加强水质在线监控平台运维管理。
2.行政事业单位资产管理盘活方面，应整改问题5个，已完成整改2个。
（1）关于市直行政事业单位资产统计底数不清、信息不准3个问题。
正在整改。2021年3月市财政局牵头会同市机关事务局、市国资委再次开展市直行政事业单位土地、房屋及其构筑物的清查梳理工作。目前，市财政局已完成查漏补缺和数据核对等汇总清查梳理工作，市机关事务局正进行归口管理资产的第三方核查工作，市国资委正进一步与相关部门核对经营性资产属性事项，待相关工作全面完成后将形成综合报告报市政府审批。上述3个问题预计年底完成整改。
关于资产未有效盘活，使用效益不高2个问题。
全部完成整改。市国资委印发了《盘活利用闲置低效资产工作方案》，建立推进资产注入工作机制，将资产注入工作列入各直管企业年度绩效考核范围；市机关事务局切实履行归口管理部门出租出借、处置资产的审核职责。截至目前，市国资委归口管理的闲置资产已出租13宗、正在招租33宗、符合转让条件集中公开挂牌拍卖46宗、正在修缮改造4宗、自用盘活利用15宗；经营性资产和闲置房屋已注入企业223宗，正在办理注入手续120宗；市机关事务局归口管理的资产已批复出租出借9项、资产处置4项。
（三）重大政策跟踪审计整改情况。
1.落实“三促进”政策方面，应整改问题28个，已全部完成整改。
（1）关于促进财政资金提质增效8个问题。市财政局、肇庆高新区财政局已督促有关业务主管部门扎实做好项目储备工作，及时制定资金分配方案，强化存量资金管理，提高财政资金使用效率和效益。市科技局加强跟踪项目实施情况，拟于2022年1月进行第一年的年度考核，现暂不发放第二期扶持资金。针对财政部门绩效评价监督落实不到位问题，市财政局已根据上年度绩效评价结果，调整压减2021年预算同类项目支出；端州区财政局印发《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版端州区财政支出绩效评价结果应用管理办法》，抽取22个涉及民生领域及社会关注度较高的项目开展2020年重点绩效评价，肇庆高新区抽取3个单位开展整体绩效评价，两地绩效评价工作覆盖面有所扩展；肇庆新区财金局制定了2021年预算绩效管理年度工作计划，9月起正式开展事中和事后绩效评价工作。
（2）关于促进优化营商环境8个问题。目前，市人社局、市代建局已完成38个工程项目工人工资保证金专户注销清理、履约保证金清退工作，涉及金额4366.6万元；3个单位清理挂账账务3.04万元、退还借款及违规收取的宣传费25.98万元；3个单位及时更新并公示有关政务服务事项信息。
（3）关于促进就业优先12个问题。《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版家政服务行业规范》团体标准于2021年3月1日正式发布，市发改局分两批次公布了全市9个家政示范社区建设名单；封开县完成了大塘家政示范社区申报并建立家政企业社区服务网点，有序开展“家政服务进社区”等活动。2021年全市共向小微企业发放创业担保贷款3510万元，占发放创业担保总贷款50.24%；向34个符合条件的农村电商示范站发放补助资金360万元；安排退役军人公益性岗位41个；怀集县已完成2020年度就业和技能培训目标任务。市直和4个县（市、区）加大就业创业扶持力度，加快资金使用进度，目前“南粤家政”建设资金、职业技能提升和上级就业补助资金支出率已达到80%以上，惠及9.53万人次；2019年中央财政退役士兵教育培训资金275万元闲置11个月未发挥资金效益问题，目前通过增设培训班次、拓展短期技能培训专业等方式，已支出35.205万元，剩余239.795万元由各县（市、区）财政局按盘活财政存量资金规定收回。
2.落实“推进粤港澳大湾区建设保障”措施方面，应整改问题8个，已完成整改6个。
（1）关于年度工作任务未及时分解落实、按期完成6个问题。
已整改4个：目前，《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版轨道交通规划》《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版通用航空产业发展规划》已完成编制工作，《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版港澳青年创新创业基地认定和管理暂行办法》已印发；鼎湖区港澳青年创新创业基地已投入运营，高新区建设港澳青年创新创业基地将于2021年底前建成使用；怀集县已完成环山路一期项目通车，引进食品加工、现代农业或大型物流项目总投资额30亿元以上，入园食品加工类企业超过30家的目标任务。
正在整改2个：《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版推进粤港澳大湾区国际科技创新中心实施方案》、土地资源和技术控制指标清单制度等文件正依程序呈批后印发；怀集县将加快落实好土地资源和技术控制指标清单制建立、“信誉农场”培育点设立增加至30个以上等2020年县定集散基地建设工作任务。
关于推进大湾区建设实施体系不健全问题。
已整改。市大湾区办主动与省大湾区办对接沟通，鉴于省级暂没有建立重点项目库、重点项目储备库、体制机制创新政策库等工作计划，我市将继续按照中央湾办、省大湾区办指导意见有序推动工作。
关于部门沟通协调机制不完善问题。
已整改。市大湾区办已组织梳理年度重点项目，形成《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版推进粤港澳大湾区建设2021年重大项目表》，并纳入《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版推进粤港澳大湾区建设2021年工作要点》予以印发。目前《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版推进粤港澳大湾区建设“十四五”实施方案》已包括重大项目库（含储备项目），现正根据征求意见情况进行修改完善中。
3.落实“促进利用外资”政策方面，应整改问题3个，已完成整改2个。
已整改2个：市投资促进中心已编印《肇庆投资指南（2021年）》并对外公布，市商务局督促各地商务主管部门认真落实好外商投诉处理服务工作，目前已实现市、县两级外商投诉处理服务网上公布及在线办理全覆盖。
正在整改1个：4个县（市、区）高新技术企业市县级奖补资金合计57万元已拨付有关企业，尚余四会市28万元计划年底前拨付。
4.落实“东西部扶贫协作”政策方面，应整改问题6个，已全部完成整改。
（1）关于扶贫项目管理不到位4个问题。目前3个扶贫协作项目已竣工验收，相关扶贫协作项目通过优先收购贫困村户农产品、优先安排就业、制定资产收益分配方案、加强后续跟踪管理等方式，带动贫困户创收增收、减贫带贫，确保扶贫资金发挥实效。
（2）关于扶贫资金使用管理不规范2个问题。截至2021年1月，四会市对口帮扶的富川县追回超范围使用的扶贫协作帮扶资金59.15万元，端州区、高要区对口帮扶的资源县、龙胜县分别出台了协作资金项目资产管理工作方案及管理办法。
5.落实“中心城区停车场规划建设”政策方面，应整改问题7个，已完成整改2个。
（1）关于停车管理政策制度不健全5个问题。
已整改1个：经征询省级主管部门，住宅小区停车位不予出售比例政策将待国家或省具体操作细则出台后再研究制定。
正在整改4个：市资源局已编制完成《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版国土空间规划管理技术规定》（阶段性成果），根据我市城市发展和城市交通变化情况调整我市停车设施配建标准；市停车场专项规划、鼓励公共停车设施建设若干规定和城市停车管理工作责任清单等制定工作正有序推进。
（2）关于停车资源供给未优化问题。
已整改。端州区印发了《端州区停车设施建设和管理实施方案（2021—2023）》，正拟定《端州区停车管理体系试点工作方案》。目前城区已新建2处立体停车场，提供301个公共停车位，并盘活党政机关、企事业单位停车场实施对外开放。同时，2021年7月起城区道路停车位的停车收费陆续恢复，有效激活利用存量停车资源，进一步缓解停车难问题。
（3）关于停车服务收费工作推进不及时问题。
正在整改。鼎湖区、高要区多次组织召开机动车停放服务收费工作会议，积极走访周边地区了解停车收费经验，目前鼎湖区已委托第三方价格评估机构开展洽谈关于机动车停放服务收费标准、价格成本调查测算、社会风险评估等工作；高要区于2021年9月底完成机动车停放服务收费标准社会稳定风险评估工作，正加快进度拟定收费方案。
（四）“三大攻坚战”审计整改情况。
1.扶贫方面，应整改问题10个，已全部完成整改。
（1）关于扶贫资金及项目安全绩效5个问题。德庆县于2020年8月归还德庆县公共资产管理中心暂借资金155万元，并将扶贫资金2419万元重新安排用于推进金林水库水电站改造工程和商品粮收购项目。四会市、德庆县6个运营扶贫项目进一步拓宽产品销售渠道、完善抵押担保手续、加强后续管理，对6个拟终止项目予以清退。各县（市、区）已建立产业扶贫项目跟踪监测机制，定期开展项目产业风险评估。
（2）关于脱贫攻坚政策总体稳定性5个问题。各县（市、区）通过积极落实兜底政策、发展稳定产业和安置就业等长效帮扶措施，建立可持续稳定增收渠道，至2020年全部贫困户达到省定脱贫标准。市民政、医保部门对符合条件的建档立卡人员（合计1929人次）补发医疗救助费用和生活补助58.13万元，向23名高校毕业生发放农村从教上岗退费22.6万元，追回多发放的危房补助资金7.4万元。
2.污染防治方面，应整改问题47个，已完成整改38个。
（1）关于河湖长制政策落实16个问题。
已整改14个：市河长办结合“广东智慧河长平台”积极拓展信息化建设，开展河长制工作督查，促进各级河长巡河履职常态化、规范化。2020年市县镇村四级河长巡河累计次数114626次，发现并解决影响河湖健康问题3081个。2020年全市超额完成水利年度投资计划、水土流失治理工作，如期完成年度入河排污口排查整治、127条河流（段）河湖管理范围划定公告等4项工作。目前已完成3个县9宗小水电站退出工作以及肇庆高新区生态公益林划转任务，全面完成端州区碧道（示范段）建设项目10.26公里并竣工验收，超额完成145座水库大坝安全鉴定，2个工业聚集区污水处理设施建成并安装自动监测设备。水库移民后期扶持资金结余1923.41万元将结合新年度工作安排使用。
正在整改2个：关于6个地区应急备用水源工程未按时建成问题，高要区等3个县（市、区）已完工，剩余3个地区正加紧建设；关于2020年城市（县城）污水管网配套建设、老旧管网改造资金1622.64万元使用缓慢问题，目前已支出前期费用385.99万元，相关项目均进入财审阶段。
关于固体废物综合管理14个问题。
已整改12个：全市医疗机构已全面备案医疗废物管理制度、危险废物管理计划并在省固体废物环境监管信息平台申报登记医疗废物产生、贮存和处置情况；相关医疗机构已完善医疗废物登记台账，落实垃圾分类处置，规范危废物贮存管理，严格按规定处置医疗废物。各级环境部门已及时向税务部门共享企业排污监测数据、排污许可证登记、企业环保处罚、重点排污企业名录等数据信息，为环境保护税征收工作提供助力；市交通局定期组织机动车维修行业固废管理排查工作，目前全市合计1243户机动车维修业户和摩托车维修业户备案，所有危险货物运输车辆均安装GPS和智能音视频设备并全程使用电子运单系统；各地已完成2021年度第一次生活垃圾集中转运设施环境检测工作。7个县（市、区）已拨付固体废物综合管理专项资金3497.1万元，上缴财政存量资金13.06万元，追缴端州区、高要区进场垃圾处理费715.18万元。
正在整改2个：高要区未补缴进场垃圾处理费197.5万元，广宁县未拨付上级专项资金5.61万元。
关于河砂管理、拆旧复垦及垦造水田落实6个问题。
已整改5个：市水利局以文件形式再次明确各地要严格按照规定核定河道最终采砂总量；市发改局立即组织召开市砂石保供稳价工作协调会，并起草《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版促进砂石行业健康有序发展的工作方案》，将抓紧印发实施。全市2020年度拆旧复垦指标、兑现水田历史承诺已整体完成。
正在整改1个：尚余部分地区垦造水田项目进度缓慢，2020年垦造水田工作未按计划开展问题需逐步整改，其中四会市、德庆县、怀集县2020年垦造水田任务预计2021年底前可完成项目施工，封开县、怀集县尚余12个自行垦造项目未报备，未能形成水田指标。市农业农村局将会同市自然资源部门加强对复垦项目和垦造水田的监督指导，定期和不定期组织专项检查，进一步提高复垦工作的整体质量。目前2021年度垦造水田项目质量监测工作已完成采样并送检，已督促各地加快完成2020年和2021年度垦造水田项目培肥计划编制工作。
关于区域生态补偿体制完善11个问题。
已整改7个：目前怀集县省级禁止开发区补助资金1814万元，已发放4家水电站征收补偿1336.36万元。市资源局、市住建局分别补充对108湖区公园1.6公里碧道段、江滨堤景福段碧道绩效评价，并开放108湖区公园碧道。市农业农村局、市林业局督导各县（市、区）做好养殖场所清理和动物无害化处理工作，大力推进养殖户转型转产帮扶政策，加强专业技术培训，积极推进养殖户实现转型转产。
正在整改4个：德庆县、怀集县将逐步完善绿色生态产业发展政策措施，加大农业项目招引力度，优化支出计划，将省级生态保护补偿金着重用于发展生态环境保护、绿色产业发展等方面。市河长办完成市本级4个碧道开展防洪达标验收，水安全满足碧道建设要求，尚余5个碧道正在落实验收工作；目前5个县（市、区）和肇庆高新区已拨付以食用为目的陆生野生动物养殖项目转型退出补偿金8044.8万元到各养殖户，尚余高要区766.27万元待发放。
3.防范化解重大风险方面，应整改问题5个，已全部完成整改。
（1）关于未按要求储备条件成熟的项目，债券资金未能及时发挥效益问题。市财政局积极加强与市发改局沟通对接，按照“急需、成熟、统筹、集中”和优先发行具有“造血”功能项目的原则综合选取项目及纳入债券项目库，2021年新增债券分配项目均为在建、续建，前期审批立项手续完善的项目。
（2）关于债券资金使用效益不高问题。截至目前，市直2020年新增债券项目资金已使用4107.16万元，剩余1个项目将按项目进度拨付，涉及债券资金15.11万元。
（3）关于部分新增专项债券资金未及时形成实物工作量，未及时对经济形成有效拉动问题。2021年4月份，市财政局对全市2020—2021年债券项目的实物工作量完成情况和项目推进情况进行全面核查，通报进度慢的地区并督促项目单位加快专项债券资金使用进度，尽快形成实物工作量。目前市直10个项目已形成实物工作量32644.93万元，完成工程量80.81%。
（4）关于端州区债券资金使用不合规2个问题。端州医院按要求调整了债券资金使用范围；医院提前购置的全自动生化分析仪等设备于2021年5月安装验收并投入使用。
（五）重点民生资金和项目审计整改情况。
1.社保基金方面，应整改问题24个，已完成整改22个。
（1）关于社保基金筹集8个问题。
全部完成整改。全市已足额拨付公立医院取消药品加成省级专项补偿资金和市县两级居民养老保险、居民医疗保险财政补助资金5881.34万元，并完成1069名符合条件的困难群众及贫困人员基本养老、居民医保参保工作，补征清退147家企业养老保险费、工伤保险费292.08万元。
（2）关于社保基金使用13个问题。
已整改11个：目前全额清退了35家定点医疗机构违规收取的医疗费用3062.37万元；追回464人多领取养老待遇295.22万元，怀集县纪委监委对相关人员立案审查处理并作批评教育。
正在整改2个：关于养老保险待遇发放工作审核不严2个问题，尚余6人已签订分期退款协议，涉及金额91.5万元。
（3）关于社保基金运行管理等3个问题。
全部完成整改。我市已完成4家国有企业产权变更和商事登记工作；3家医院已结清供应商货款3244.63万元；怀集县第三人民医院制订了药品和医用耗材采购制度，规范线上线下药品和医用耗材采购行为，实行月报机制严控年度自主议价采购额度。
2.基本公共卫生服务方面，应整改问题10个，已完成整改8个。
（1）关于服务质量6个问题。
已整改5个：市卫健局2021年起加大基本公共卫生服务项目宣传力度，进一步提高服务覆盖面及服务质量并实行常态化通报机制；加快建设以“居民健康档案”和“电子病历”为核心的全民健康信息综合管理平台；出台《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版加快推进家庭医生签约服务制度工作方案》《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版家庭医生签约服务包收付费实施意见》等系列指导性文件，建立健全家庭医生签约服务激励机制；全面梳理完善居民健康档案并及时注销异常的档案信息，全市家庭医生签约工作得到广东省家庭医生签约服务指导中心的肯定。
正在整改1个：目前结合实际，我市切实采取有效措施，尽快完成基本公卫项目目标任务，其中早孕建册率、产后访视率、0—36个月儿童中医药健康管理率已达到阶段目标值，65岁及以上老年人城乡社区规范健康管理服务率、高血压患者基层规范管理服务率、2型糖尿病患者基层规范管理服务率等指标值相比去年有所提高。
（2）关于能力建设4个问题。
已整改3个：市卫健局进一步深化医药卫生体制改革建立分级诊疗体系建设，提高一级、二级医院床位使用率，目前我市13个紧密型医共体已建成4个医共体慢病管理中心、完善8个医共体双向转诊内部运行机制、建成4个医共体双向转诊管理中心，双向转诊比例已提高至20%以上；强化与编办、发改、教育、人社等部门协调联动，制定配套政策措施协同推进我市卫生人才队伍建设，实施“千人强基计划”，多渠道“定向”引才，完善村医基本公卫绩效考评机制，现已为基层引进近500名全日制医学本科生，“千人强基计划”被列入省乡村振兴重大创新典型经验案例。
正在整改1个：结合财力实际，我市床位数和执业医师数逐年提高，争取早日达到目标要求。
3.“广东技工”工程建设方面，应整改问题10个，已完成整改8个。
（1）关于院校非税收入和“三公”经费管理不严4个问题。
已整改3个：市商业技工学校已与合作院校终止合作并补开发票；市技师学校2021年4月将非税收入157.84万元全额上缴财政专户。
正在整改1个：市商务技工学校已多次与市财政局沟通协商“收支两条线”核算事宜，2021年4月起按照要求如实核算各项收入，现正加紧开通非税系统和办理开票缴税事宜。
（2）关于2所院校违规收费5个问题。
已整改4个：高要区技工学校全额退还学生空调费住宿费、军训服装费、教材资料费16.29万元。市商务技工学校已停止代收学生商业保险费和桶装水费，调整账务处理7.93万元。
正在整改1个：市商务技工学校拟于2020—2021学年春季学期结束后，按学年结算公布该学年学生课本教材费，多退少补结余款项。
（3）关于1所院校违规发放津补贴问题。
已整改。市商务技工学校全额退还违规发放的津补贴14.59万元，重新制定了《365官网哪个是真的_365bet在线足球开户_beat365手机安卓版商务技工学校事业单位绩效工资实施方案》，自2021年5月起停止发放招生奖励金和考核奖励金等5项津补贴。
（六）公共投资审计整改情况。
应整改问题40个，已完成整改34个。
1.关于成本控制15个问题。
（1）关于2个项目前期造价文件未能发挥控制项目总投资作用2个问题。
全部完成整改。肇庆新区投资发展有限公司（以下简称肇庆新区投资公司）已停止与项目的可研编制单位合作并在公司合作库中剔除。市技师学院对可研编制公司核减可研编制费用11.56万元。
（2）关于6个项目未能按照厉行节约原则进行建设5个问题。
全部完成整改。市技师学院已要求项目设计公司修改设计方案，进一步降低工程建设成本；财政评审已核减市技师学院提质扩容项目预算造价154.08万元，核减率2.1%。市一医院、市中医院今后将加强医疗设备资产管理，避免因盲目配置造成资源浪费；肇庆新区投资公司将严格执行厉行节约的规定，加强采购预算审核，防止超标采购、超标建设等情况发生。
（3）关于8个项目未能严格执行限额设计实施建设5个问题。
已整改3个：肇庆新区投资公司今后强化对建设方案的审核跟踪督办，加强造价审核流程管理，对于设计单位超规模、超估算设计的行为给予严厉处罚，并做好设计单位概算、预算复核工作。
正在整改2个：市城建投资开发集团有限公司（以下简称市城投集团）将加紧完成4个债券项目概预算编制和报审工作。
（4）关于1个项目拨付工程进度款审核把关不严3个问题。
全部完成整改。肇庆奥城投资管理有限公司已组织施工、监理、营运和设计单位对现场苗木进行清点检查，还原成项目竣工验收时的状态，并对养护期间和营运期间死亡苗木进行定责。今后将严格审核把关进度款拨付，加强对施工单位的计量现场审核，确保计量准确。
2.关于政府采购3个问题。
全部完成整改。关于4个项目未按规定通过中介超市进行采购服务问题，市城投集团现已严格按照规定在中介超市选取项目相关中介服务机构。关于2个项目评审条件设置不规范问题，市中医院今后将严格按照政府投资管理办法等规定，督促招标代理服务机构实施公开招标活动，保证招标活动公正公平。
3.关于项目建设9个问题。
（1）关于5个项目前期工作推进缓慢影响工程进度3个问题。
全部完成整改。市第二人民医院发热门诊建设项目和市妇幼保健院危重救治中心项目现完成项目桩基础施工及桩检测，计划2021年底完成主体结构封顶；市城投集团将严格按照招标流程尽快完成市疾控中心应急实验室建设项目、市第一人民医院应急留置中心建设工程项目和标准化发热门诊建设项目相关报批手续，加快工程建设进度。
（2）关于2个项目建设现场管控不力6个问题。
全部完成整改。肇庆新区投资公司严厉责成施工单位和监理单位开展内部管理整治，要求书面解释管理人员缺岗及考勤作假情况，并依照合同约定予以罚款处理29.05万元；将项目监理单位列入诚信黑名单，剔除出公司合作库，并修订《工程建设项目管理手册》，进一步夯实工程管理责任及完善管理细则。肇庆奥城投资管理有限公司严格要求设计单位完善设计变更，更正施工图和竣工图，组织现场复核，还原竣工验收时状态，并对监理单位履责不到位行为予以处罚8万元。
4.关于建设资金13个问题。
（1）关于8个项目债券资金未能有效发挥效益9个问题。
全部完成整改。相关项目单位多次召开项目工作推进会和专题工作研讨会，约谈施工单位负责人，督促施工单位合理安排施工计划，加大施工投入，推进项目加快建设。截至目前8个项目累计完成工作量约1亿元，其中4个项目主体结构已封顶。4家医院已严格按照《医院医疗仪器设备验收制度》规定，将提前购置的设备先行投入使用，及早发挥债券资金应有效益。市二医院与4家设备供应商补签订协议，约定履约保函担保时间的有效事项，防止财政资金损失浪费。
（2）关于6个项目后续建设资金缺口较大4个问题。
正在整改。相关项目单位积极多方筹措资金，目前市第一人民医院、市第二人民医院、市疾控中心5个项目分别获得2021年专项债券资金额度8600万元、2800万元、3800万元，项目剩余后续资金将通过申报2022年预算以及2022年专项债券资金解决。
（七）国有企业审计整改情况。
应整改问题5个，已全部完成整改。
1.关于金叶集团公司未按规定缴纳税款问题。金叶集团公司于2021年9月30日对少缴的增值税及附加税、2019年度的企业所得税进行更正申报，补缴税费7.24万元。
2.关于金叶集团公司未及时确认收益及收入问题。金叶集团公司已于2021年6月28日确认相关收益及收入，并补开具增值税发票并扣缴相关税费0.57万元。
3.关于金叶集团公司资产出租未足额收取保证金问题。2021年5月15日承租方补缴保证金3.01万元。
4.关于金叶集团公司内审问题未及时整改问题。金叶集团公司修订了《资金审批流程及权限规定》，并按程序报批后在2021年4月份工资中落实工会会员费的调整事项。
三、市人大常委会审议意见的落实情况
市政府高度重视市人大常委会关于2020年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告的审议意见，组织有关部门认真研究，制定改进措施，现将审议意见的贯彻落实情况报告如下。
（一）关于继续优化资金资源配置和加强财政资金使用绩效管理，着力推进统筹疫情防控和经济社会发展的审议意见贯彻落实情况。
市审计局坚持把绩效理念寓于审计工作，聚焦推进统筹疫情防控和经济社会发展，推动全市构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。紧扣全面实施预算绩效管理和人大预算审查监督要求，将财政资金使用绩效及考核情况审计作为所有项目重点内容纳入审计工作方案，不断加大对支出预算和预算绩效管理的审计监督力度。今年已将中央直达资金、涉农资金、专项债券资金、教育经费以及疫苗流通和预防接种安全情况等纳入年度绩效审计项目计划开展实施，通过财政一体化管理信息系统，利用大数据分析手段，对财政资金执行率、结转结余资金使用、往来户资金清理盘活使用情况进行筛查分析，重点关注重大项目资金绩效目标评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效结果评价、结果运用情况等，切实提高财政资金使用绩效。
（二）关于增强和发挥审计监督作用，助推经济社会民生等领域工作发展和完善的审议意见贯彻落实情况。
2021至2022审计年度，市审计局全面贯彻落实新修订《审计法》，紧紧围绕市委市政府的工作部署和工作重点，通过建立重大监督事项会商研判、定期召开专项治理联席会、联合监督检查、重要情况通报、违纪违法问题线索移送等协同机制，切实加大审计监督力度，加强对经济社会民生等政策措施和执行情况的研究分析，提出建设性的审计意见建议，以有力有效的监督促进权力规范运行，推动我市经济高质量发展。一是聚焦发展，重点围绕“六稳”“六保”任务、省委“1+1+9”、市委市政府抢抓“双区”和两个合作区建设重大机遇、打造“4+4”产业集群、推动“一带一廊一区”建设走深走实等重大政策落实和工作部署实施审计监督，努力做到从政策“最先一公里”到贯彻落实“最后一公里”的全流程、全链条跟踪；二是聚焦安全，持续开展财政全覆盖审计，继续对资金量较大且近年来没有对其审计过的二、三级预算单位予以关注，大力开展民生绩效审计，及时发现影响经济安全的薄弱环节和风险隐患，推动健全风险防控体系；三是聚焦民生，持续加强跟踪巩固与拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接相关政策措施落实情况，关注医疗、道路、污水设施等民生领域重大政府投资项目，补短板、强弱项，不断提高民生保障水平；四是聚焦法治，开展对14名领导干部任期履行经济责任情况审计、首次对2个乡镇党政领导干部开展自然资源资产离任（任中）审计，加大对公权力运行的制约和监督力度，推动落实领导干部生态文明建设责任制。
四、尚未整改到位问题的原因分析及后续工作安排
从整改情况看，少部分问题尚未得到彻底纠正，有一些问题的整改措施还不够具体、层次不深、力度不够等。主要原因是：一是有的问题存在实际困难或办理各种手续等需要较长时间才能解决。如项目资金未支付完毕问题，相关单位要加快建设进度、验收结算或竣工决算，尽快支付尾款；违规发放社保待遇应收回、课本教材费应清退、涉企保证金应清理等方面问题，要进一步加强与个人或企业的沟通，尽快完成整改。二是有的问题相关领域管理不够完善、制度不够健全，需持续加强规范治理。如基本公共卫生服务质量不高、财务管理混乱、乡镇政企不分等问题，需从源头上强化治理，规范完善政策制度和资金安排，分期分批、逐步完成整改。三是有的问题涉及部门多、情况较为复杂或存在历史遗留因素，整改难度较大，需要结合深化改革和工作推进逐步解决。如污染防治、“停车难”等问题，涉及改革中长期目标，需不断完善体制机制和深化改革以稳步推进；市直行政事业单位闲置资产问题需要多个部门统筹合力推进，才能促使问题及早解决。
对上述问题的整改，相关部门单位和地区已作出安排和承诺，将结合上级的改革统一部署和问题的实际情况，统筹协调推进整改。下一步，市审计局将严格落实市委、市政府的部署要求，继续健全审计查出问题整改工作的长效机制，持续加强对问题整改的跟踪检查，督促有关地区、部门和单位压实整改责任，推动其堵塞漏洞、加强管理、健全制度，确保审计问题整改到位、整改见效。
主任、各位副主任，秘书长，各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届六中全会精神，诚恳接受市人大常委会的指导和监督，按照市委市政府和上级审计机关的安排部署，依法履行审计监督职责，不断推动完善审计整改工作长效机制，做好审计“后半篇”文章，充分发挥审计在推进市域治理体系和治理能力现代化中的重要作用，为肇庆高质量发展作出新的贡献。
